Как оплачивается налог на имущество физических лиц. Какие льготы существуют на налог на имущество физических лиц

Сегодня нам предстоит выяснить, как оплатить налог на имущество. Рассмотрим все возможные варианты развития событий в отношении физических лиц. Ведь не уплаченные вовремя налоги могут привести к ряду негативных последствий. И поэтому лучше сразу выяснить, как рассчитаться с государством за имеющееся имущество. Сделать это при правильной подготовке не составит труда.

Сроки уплаты

Для начала постараемся выяснить, до какого числа придется платить по счетам. В России есть определенный срок внесения имущественных налогов.

В 2017 году произвести соответствующие платежи граждане должны до 1 декабря включительно. Иначе им придется перечислять еще и пени. Они начисляются ежедневно.

О средствах перевода платежей

Как оплатить налог на имущество? Справиться с поставленной задачей можно по-разному. Обычно ответ напрямую зависит от навыков конкретного человека, а также от его личных предпочтений.

Сегодня можно оплачивать налоги:

• лично;
• через интернет.

Чаще всего граждане действуют самостоятельно. Но и оплата квитанций по налогу на имущество через интернет тоже пользуется спросом.

Способы оплаты в Сети

Несколько слов о том, какие интернет-ресурсы помогут справиться с поставленной задачей. Знать о них необходимо из-за того, что в Сети полно мошенников. И иногда граждане попросту перечисляют деньги не в ФНС.

Как оплатить налог на имущество? Квитанция об оплате на руках у гражданина? Тогда в интернете рекомендуется присмотреться к следующим ресурсам:

• "Госуслуги";
• "Сбербанк Онлайн" (и иные сервисы интернет-банкинга);
• "Оплата Госуслуг".

Эти 3 сайта пользуются особым спросом. Они работают безотказно на сегодняшний день. Ниже мы расскажем о том, как ими пользоваться для оплаты налогов.

Способы оплаты лично

Но это еще не все. Каждый современный гражданин может лично произвести оплату довольно распространенный вариант развития событий.

Как оплатить налог на имущество? К примеру, можно сделать это так:

• обратиться в кассу любого банка;
• воспользоваться специальным терминалом оплаты (есть в большинстве ФНС);
• прибегнуть к помощи банкоматов/терминалов финансовых организаций;
• провести операцию на "Почте России".

В действительности все проще, чем кажется. Далее мы более подробно рассмотрим все перечисленные методы оплаты налогов. И после этого каждый сможет решить, что именно ему подходит.

Необходимое для платежей

Начнем с небольшой подготовки. Без нее в процессе оплаты налогов на имущество могут возникнуть некоторые проблемы.

Что пригодится для осуществления изучаемых платежей? В обязательном порядке надо иметь при себе:

• паспорт гражданина;
• сумму налога;
• реквизиты ФНС-получателя;
• тип налога.

В идеале у гражданина должна быть налога. Ее наличие значительно упрощает жизнь. Ведь в подобном документе есть и реквизиты получателя денежных средств, и сумма, положенная к уплате.

Для некоторых способов оплаты придется выяснить свой ИНН. Необязательно иметь свидетельство установленной формы. Достаточно простого номера налогоплательщика. Как правило, его можно увидеть на квитанции об оплате. Подобные бумаги рассылаются не позже, чем за месяц до окончания срока перечисления денег в ФНС. В нашем случае - до 1 ноября.

Касса

Как оплатить налог на имущество через Сбербанк? Можно обратиться в кассу данной финансовой организации и разделаться с поставленной задачей.

Для этого потребуется:

1. Взять с собой перечисленные ранее бумаги. Не стоит забывать о деньгах.
2. Обратиться в кассу любого отделения Сбербанка для физических лиц.
3. Передать квитанцию об оплате налога и деньги.
4. Предъявить паспорт.
5. Получить сдачу, квитанцию и чек об оплате.

Вот и все. Такой прием, как правило, подразумевает расчет наличными. И он требует значительных затрат по времени. Поэтому данный метод не пользуется особым спросом.

Терминалы и банкоматы

Где оплатить налог на имущество физических лиц в России? К примеру, в Сбербанке. Если точнее, то в его терминалах и банкоматах.

Подобные приемы предусматривают, как правило, безналичный расчет. Но и купюрами тоже можно расплатиться. Но каким образом?

Руководство по оплате имущественного налога через банкомат выглядит так:

1. Вставить в ATM от Сбербанка пластиковую карту.
2. Ввести ПИН-код.
3. Перейти в блок "Платежи в моем городе".
4. Нажать на "Налоги, пошлины".
5. Зайти в раздел "Налоги". Иногда данный шаг отсутствует ввиду особенностей системы банкомата.
6. Кликнуть по кнопке "Поиск получателя платежей".
7. Указать удобный способ поиска. Например, "По ИНН".
8. Набрать ИНН получателя денег.
9. Щелкнуть по кнопке "Найти".
10. Выбрать нужного получателя, нажать на "Далее" и отметить параметр "Налог на имущество".
11. Указать данные о плательщике.
12. Вписать сумму платежа.
13. Проверить реквизиты.
14. Подтвердить оплату.
15. Забрать чек из банкомата.

Все предельно просто и понятно. Можно осуществить поиск получателя "По номеру платежного поручения". Тогда основная масса перечисленных шагов будет пропущена - система заполнит часть полей автоматически. Можно отдать предпочтение поиску "По штрихкоду". После этого необходимо поднести квитанцию об оплате налога к специальному считывающему лазеру. И тогда удастся сразу приступить к проверке реквизитов получателя.

Как оплатить налог на имущество через терминал оплаты? Справиться с поставленной задачей поможет ранее предложенная инструкция. Разница заключается в том, что после проверки реквизитов пользователю придется внести купюры в купюроприемник, а также указать номер телефона для перевода сдачи.

Интернет-банкинг

Как оплатить налог на имущество? "Сбербанк Онлайн" - вот сервис, с которым знаком почти каждый современный пользователь. И он поможет справиться с поставленной задачей.

Для воплощения задумки в жизнь нужно:

1. Получить логин и пароль от "Сбербанк Онлайн". Например, зарегистрировавшись в системе через банкомат.
2. Пройти авторизацию на сайте интернет-банкинга от Сбербанка.
3. Зайти в "Платежи и переводы".
4. Нажать на "ФНС, налоги".
5. Выбрать "Оплатить налог".
6. Указать способ поиска информации о платеже.
7. Заполнить появившиеся поля.
8. Кликнуть по кнопке "Поиск".
9. Нажать на "Перейти к оплате".
10. Заполнить форму. Все поля имеют подсказки.
11. Подтвердить платеж.
12. Сохранить или распечатать сразу чек об оплате налога.

Быстро, просто и очень удобно. Но такой расклад применяется не всеми. В интернете полно ресурсов для оплаты налогов и прочих квитанций.

"Оплата Госуслуг"

Например, есть сайт под названием "Оплата Госуслуг". С его помощью удастся весьма быстро ответить на вопрос о том, как оплатить налог на имущество через интернет. Сервис не требует регистрации, не взимает комиссию, позволяет производить транзакции по банковским картам или при помощи интернет-кошельков.

Алгоритм действий в данной ситуации будет иметь следующий вид:

1. Открыть в браузере страницу oplatagosuslug.ru.
2. В верхней части окна нажать на пункт "Налоги".
3. Поставить отметку напротив подходящего способа поиска информации. К примеру, "По ИНН".
4. Заполнить появившиеся на экране поля.
5. Нажать на кнопку "Найти".
6. Кликнуть по подходящему платежу.
7. Щелкнуть по кнопке "Оплатить".
8. Выбрать способ перечисления средств.
9. Указать реквизиты счета, с которого будут списаны деньги. Обычно речь идет о данных с банковского пластика.
10. Осуществить подтверждение платежа.

"Госуслуги" в помощь

А как оплатить налог на имущество через "Госуслуги"? Данным вопросом задаются многие современные граждане РФ. Ведь если у человека есть профиль на этом портале, бумажные квитанции для оплаты налогов ему не придут. И тогда проще разделаться с платежом через "Портал

Самое сложное здесь - это прохождение регистрации на сервисе и подтверждение личности. На подобные процедуры уходит около 15 суток. Поэтому о регистрации придется побеспокоиться заранее.

Как оплатить налог на имущество через "Госуслуги"? Как только у человека появится подтвержденный профиль, ему потребуется:

1. Зайти на сайт gosuslugi.ru.
2. Пройти авторизацию в "Личном кабинете".
3. Открыть ЛК. Он расположен в правом верхнем углу.
4. Нажать на блок "Задолженность по налогам".
5. Выбрать пункт "Налог на имущество".
6. Кликнуть по кнопке "Оплатить".
7. Указать способ перечисления средств.
8. Вписать реквизиты своего счета.
9. Нажать на кнопку "Ок".

Это наиболее быстрый способ решения поставленной задачи. Все отображаются в "Личном кабинете" на "Госуслугах". После осуществления операции новые данные появятся в системе приблизительно через 2 дня. Поэтому с проверкой задолженности придется повременить.

Можно перейти в блок "Государственные услуги" - "ФНС" - "Поиск задолженностей". Указав здесь ИНН налогоплательщика, удастся найти все неоплаченные на текущий момент налоги. Далее алгоритм действий будет точно таким же, как указано выше. Где оплатить налог на имущество физических лиц? Теперь ответ на этот вопрос не доставит хлопот!

Налог на имущество уплачивается гражданами РФ ежегодно. Размер налога рассчитывается налоговой инспекцией. Есть несколько способов оплатить налог на имущество, читайте подробнее в этом материале.

• Реквизиты налоговой инспекции можно уточнить на сайте ФНС . Не забывайте о том, что налог перечисляется по месту регистрации объекта недвижимости. Будьте внимательны при указании ОКАТО
• Обязательно уточните КБК в налоговой (на информационном стенде) или на сайте ФНС. Не стоит искать КБК в интернете, данные могут быть устаревшими или ошибочными.
• Если вы не помните свой ИНН, воспользуйтесь сервисом портала ФНС .

• Зайдите в личный кабинет и перейдите в раздел «Переплата/задолженность».
• Нажмите на кнопку «Оплатить задолженность» в нижней части экрана, выберите «Налог на имущество» и кликните по вкладке «Сформировать платежные документы».
• Вы можете распечатать заполненную квитанцию или оплатить налог на имущество онлайн, воспользовавшись услугами банков-посредников.

• Нажмите на вкладку «Оплата».
• Перейдите в раздел «Штрафы, налоги, госуслуги».
• Кликните по кнопке «Уплата налогов».
• Заполните реквизиты, следуя электронным подсказкам.
• Укажите сумму и подтвердите платеж.

• Вставьте карту и введите ПИН-код.
• Выберите раздел «Оплата штрафов ГИБДД и налогов».
• Укажите вид платежа и выберите налоговую инспекцию.
• В верхней части квитанции указан код, введите его в специальное поле. При наличии сканера поднесите штрих-код.
• Проверьте введенную информацию и нажмите «Принять».
• Не забудьте чек.

Изменения в Налоговый кодекс Российской Федерации, вступившие в силу 1 января 2015 года, поменяли не только формулу расчета налога на имущество физических лиц, но и порядок получения льгот для некоторых категорий налогоплательщиков. При этом сам перечень льготников остался прежним.

Кто имеет право не платить налог на имущество?

Итак, право на льготу имеют:

• Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;
• инвалиды I и II групп, инвалиды детства;
• участники гражданской войны и Великой Отечественной войны, а также других боевых операций по защите СССР в составе регулярной армии и партизанских отрядов, ветераны боевых действий;
• лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно-Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности, занимавшие штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лица, находившиеся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии;
• пострадавшие от радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, производственном объединении «Маяк», сбросов радиоактивных отходов в реку «Теча» и ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне;
• военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы в запас и имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
• лица, принимавшие непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
• члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;
• пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
• граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия;
• физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику;
• родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
• физические лица, осуществляющие профессиональную творческую деятельность, - в отношении специально оборудованных помещений, сооружений, используемых ими исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых помещений, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, - на период такого их использования;
• физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.

На какие объекты налогообложения распространяется льгота?

В соответствии с пунктом 4 статьи 407 НК РФ, налогоплательщик может воспользоваться льготой на уплату налога на имущество в отношении квартиры или комнаты; жилого дома; гаража или машино-места; помещения, специально оборудованного для занятия профессиональной деятельностью (творческой мастерской, ателье, студией и т. д.), жилого помещения, используемого для открытия негосударственных музеев, галерей, библиотек; хозяйственного строения или сооружения (до 50 кв.м.), расположенного на участке для ведения личного подсобного хозяйства.

Важно знать, что налоговая льгота действует только в отношении одного объекта налогообложения каждой категории. То есть, если у льготника есть две квартиры, то он может рассчитывать на освобождение от уплаты налога только в отношении одной из них, но при этом может не платить налог на гараж или машино-место.

При этом объект налогообложения не должен использоваться для предпринимательской деятельности, потому что для предпринимателей (ИП) применяется специальный налоговый режим (УСНО, ЕНВД, ПСН), в соответствии с которым они и так освобождаются от уплаты налога на имущество, которое используется для предпринимательской деятельности. Таким образом, чтобы ИП получить освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц, необходимо представить в налоговые органы заявление и документы, подтверждающие, что он применяет спецрежим и использует, например, квартиру в предпринимательской деятельности в течение налогового периода.

Налоговая льгота не распространяется на объекты налогообложения, включенные в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 НК РФ и абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 НК РФ. Речь идет об административно-деловых и торговых центрах, а также нежилых помещениях, предназначенных для размещения офисов, магазинов, объектов общепита и т. д. Кроме того, льгота не распространяется на объекты налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей.

Как воспользоваться льготой на налог на имущество?

В соответствии с пунктом 6 статьи 407 НК РФ, чтобы воспользоваться льготой, гражданин, имеющий соответствующие основания, должен предоставить все необходимые документы в налоговый орган по месту жительства или по месту нахождения имущества. Сделать это необходимо до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется льгота. Если эти документы не предоставлены, то налоговая льгота применяется к одному из объектов каждой категории с максимальной исчисленной суммой налога.

Как будет рассчитываться налог на имущество физических лиц в 2015 году?

Новый налог на имущество физических лиц с 2015 года начал применяться в 28 субъектах Российской Федерации. Остальные регионы перейдут на него в течение ближайших пяти лет. Главная отличие новых правил — изменение налогооблагаемой базы с инвентарной на кадастровую, которая максимально приближена к рыночной. То есть платить придется больше.

О том, как изменился налог на недвижимость физических лиц, читайте в правовой инструкции 9111.ru.

Как рассчитывается кадастровая стоимость недвижимости?

С 1 января 2015 года вступил в силу Федеральный закон от 04.10.2014 N 284-ФЗ «О внесении изменений в статьи 12 и 85 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившим силу Закона Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц». Закон вносит ряд изменений в порядок уплаты налога на имущество физических лиц.

Главное изменение — это отказ от определения налоговой базы по инвентаризированной стоимости имущества, которая учитывает только затраты на строительство объекта недвижимости и его износ. То есть налог на квартиру в старом фонде сегодня очень низкий, даже если рыночная стоимость этого жилья высокая — например, в историческом центре Петербурга.

Законодатели решили устранить это противоречие, изменив налоговую базу с инвентаризированной на кадастровую, которая максимально приближена к рыночной, так как учитывает не только год постройки жилого помещения и его площадь, но и его расположение, класс и даже экономическое развитие региона, где расположен объект. Окончательную кадастровую стоимость конкретного объекта будет определять государственная комиссия. За гражданами остается право оспорить ее решение в суде.

С какой недвижимости придется платить налог?

Претерпел изменения и список объектов налогообложения, который перечислен в статье 401 НК РФ, он теперь выглядит следующим образом:

• жилой дом;
• жилое помещение (квартира, комната);
• гараж, машино-место;
• единый недвижимый комплекс;
• объект незавершенного строительства;
• иные здание, строение, сооружение, помещение.

Среди изменений - появление в списке машино-мест, объектов незавершенного строительства и единых недвижимых комплексов, которые представляет из себя совокупность объединенных единым назначением зданий, сооружений, неразрывно связанных физически или технологически, либо расположенных на одном земельном участке. Например, детский лагерь или спорткомплекс.

Из перечня пропали дачи, но их владельцев от налога не освободили. Дачи, как и любые другие жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, теперь относятся к категории жилые дома. Не признается объектом налогообложения имущество, входящее в состав общего имущества многоквартирного дома.

Базовый размер ставок по налогу на имущество

Ставки по новому налогу будут определять сами регионы, ориентируясь на базовые ставки, установленные Налоговым кодексом (п. 2 ст. 406), которые равняются:

• 0,1% от кадастровой стоимости жилых домов и помещений, незавершенных жилых домов, единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом), гаражей и машино-мест, хозяйственных строений или сооружений, площадью не более 50 кв. м, расположенных на земельных участках личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
• 2% от кадастровой стоимости административно-деловых и торговых центров и помещений в них, нежилых помещений под офисы, торговые объекты, объекты общественного питания и бытового обслуживания, а также для имущества, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн руб.;
• 0,5% от кадастровой стоимости прочих объектов.

Эти ставки региональными властями могут быть уменьшены до нуля или увеличены, но не более чем в три раза.

Налог на имущество в Москве

В качестве примера можно привести ставки по налогу на недвижимость физических лиц, которые установлены в Москве.

• 0,1% - для имущества, кадастровая стоимость которого меньше или равна 10 млн рублей, а также для гаражей и машино-мест.
• 0,15% - для объектов с кадастровой стоимостью от 10 млн рублей до 20 млн рублей включительно.
• 0,2% - для имущества, чья кадастровая стоимость будет в диапазоне от 20 млн рублей до 50 млн рублей включительно.
• 0,3% - для тех объектов недвижимости, у которых кадастровая стоимость превышает 50 млн руб., но меньше 300 млн руб. включительно, а также для незавершенных жилых домов.
• 2% - для административно-деловых и торговых центров и помещений в них, нежилых помещений под офисы, торговые объекты, объекты общественного питания и бытового обслуживания, а также для имущества, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн рублей.
• 0,5% - в отношении прочих объектов.

Льготы на уплату налога на имущество

Чтобы избежать резкого роста налоговой нагрузки на население, законодатели запретили региональным властям увеличивать налог более чем на 20% ежегодно, то есть налог надо будет умножить на коэффициент 0,2.

Кроме того, действует налоговый вычет, который равен для квартиры - кадастровой стоимости 20 кв.м., для комнаты - 10 кв.м., для жилого дома — 50 кв.м. Это значит, что, например, имея квартиру площадью 50 кв. м., собственник будет платить налог с кадастровой стоимости ее 30 кв.м.

Пример расчета налога на недвижимость в Москве

Ивану Иванову принадлежит квартира 55 метров в спальном районе Москвы. Ее инвентаризационная стоимость 299 тыс. рублей, кадастровая — 8 млн рублей. По старым правилам размер налога с такой квартиры будет рассчитываться по формуле: инвентаризированная стоимость помноженная на ставку налога, которая равняется 0,1% для квартир инвентаризированной стоимости менее 300 тыс. рублей (Закон г. Москвы от 23 октября 2002 г. N 47 «О ставках налога на имущество физических лиц»)

299 000 x 0,1% = 299 рублей.

По новым правилам налоговая база в отношении квартиры Ивана Иванова определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры. Соответственно налог придется заплатить с кадастровой стоимости (55 — 20) 35 кв.м. жилья, которая будет равна 5 090 909 рублей.

5 090 909 * 0,1% = 5 091 рубль.

Чтобы получить окончательную сумму, необходимо применить формулу, описанную в статьей 408 НК РФ.

Н = (Н1 - Н2) х К + Н2

Н — сумма налога к уплате; Н1 — сумма налога по кадастровой стоимости; Н2 — сумма налога по инвентаризационной стоимости; К — понижающий коэффициент (0,2 — первый год; 0,4 — второго год; 0,6 — третий год; 0,8 — четвертый год.)

(5 091 — 299) х 0,2 + 299 = 1257 рублей.

Таким образом размер налога на недвижимость для Ивана Иванова увеличится за год более чем в четыре раза — с 299 рублей в 2014 году до 1257 рублей в 2015 году.

Какие регионы перешли на новый налог на имущество?

Законодатели предусмотрели право регионов постепенно переходить на новый налог. Пионерами выступили 28 российских регионов: Бурятия, Татарстан, Ингушетия, Мордовия, Карачаево-Черкесия, Коми, Удмуртия, Башкортостан, Московская, Новгородская, Сахалинская, Амурская, Магаданская, Новосибирская, Ивановская, Владимирская, Нижегородская, Самарская, Тверская, Ярославская, Рязанская, Архангельская, Псковская, Пензенская области, Москва, Ямало-Ненецкий АО, Ханты-Мансийский АО, Забайкальский край.

Остальные регионы изучат полученный опыт соседей и примут решение о сроках введения нового налога и размере региональных ставок в течение ближайших лет.

Обязанностью любого гражданина РФ, имеющего недвижимость или транспорт, является оплата налогов своевременно. Современная жизнь стала настолько насыщенной, что люди стараются быстрее решать поставленные перед ними задачи, а неуплата налога в срок приведет к возникновению задолженности по нему и начислению пени. Оплата налогов физлиц через портал Госуслуг является быстрым и удобным способом по выполнению гражданами своего долга, как налогоплательщика. В статье подробно рассмотрим как заплатить налог на имущество через госуслуги в 2018 году.

Срок уплаты налога на имущество

Как оплатить налог на имущество

Для того, чтобы оплатить налог через портал Госуслуги должны быть выполнены 2 условия:

• У физлица должна быть подтвержденная учетная запись.
• Учетная запись должна быть подтверждена в ближайшем центре обслуживания пользователей.

Если в центре запись не будет подтверждена, то вход на сайт налоговой будет сопровождаться ошибкой и придется переподтверждать личность налогоплательщика.

Итак, для того, чтобы пользоваться теми услугами, которые предлагает портал Госуслуг, физлицо должно пройти регистрацию. Такая регистрация представляет собой обычную процедуру, схожую с регистрацией на других сайтах. Есть только одна особенность – каждый из будущих пользователей при регистрации должен подтвердить свою личность, то есть получить код доступа. Оплатить налоги через данный портал можно только зарегистрированным пользователям, а всем остальным предварительно нужно пройти регистрацию и идентификацию.

Данные, которые потребуется для оплаты налогов через Госуслуги такие же, как и при оплате налога лично в отделениях банка:

• Паспорт;
• СНИЛС;

Счет, указанный в зеленой карточке СНИЛС понадобится при регистрации на Госуслугах. Для уплаты налога также потребуются реквизиты налоговой, куда налогоплательщик планирует перечислить платеж.

Важно! Узнать реквизиты своей налоговой можно на сайте регионального отделения ИФНС.

Для оплаты через портал Госулуг нужно сделать следующее:

1. Авторизироваться на сайте;
2. Создать и заполнить заявку электронного формата для оплаты;
3. Получить информацию по налоговой задолженности плательщика;
4. Оплатить налог.

Важно! Через сайт ИФНС и портал Госуслуги оплатить можно любой налог физического лица.

1. На сайте Госуслуги зайти во вкладку «Каталог услуг» – выбрать «Органы власти»;
2. На вкладке «Органы власти» найти вкладку «Федеральная налоговая служба»;
3. Перейдя по вкладке «Федеральная налоговая служба» для начала нужно выбрать ссылку «Бесплатное информирование…».
4. Перейдя на страничку «Бесплатное информирование…» выбрать вкладку «Получить услугу».
5. Портал может потребовать пройти авторизацию на сайте, это означает что нужно до конца пройти процесс регистрации.
6. Указав сведения по тому региональному бюджету, куда налогоплательщик перечисляет налог, можно получить сведения по имеющейся задолженности.
7. Последним этапом является оплата налога. Выбрав раздел «Оплата задолженности по налогам» налогоплательщику нужно указать ИНН и оплатить налог удобным для него способом.

Оплата налога через сайт налоговой

Для оплаты налогоплательщику нужно будет зайти в «Личный кабинет » на сайте налогового органа. Войти в личный кабинет можно одним из предложенных способов: через созданную учетную запись портала Госуслуг, либо если у налогоплательщика имеются логин и пароль налогового органа, то вход можно выполнить таким способом.

Осуществив вход одним из способов, налогоплательщик попадает в личный кабинет, где представлена справка, содержащая основные разделы сайта.

Вкладка «Объекты налогообложения » содержит информацию по имуществу, земельным участкам и транспорту. По указанным объектам формируется база, по которой происходит налогообложение. Раздел «Начислено » содержит сумму, которую гражданин должен оплатить в бюджет, а также список объектов в зависимости от налога. По другим вкладкам содержится информация по уплаченным налогам, а также размер задолженности или переплаты по налогам, сведения по декларациям 3-НДФЛ и 2-НДФЛ и суммы страховых взносов на ОПС, перечисленные работодателем.

После входа в «Личный кабинет » налогоплательщик может перейти на вкладку «Начислено », где собраны все налоговые уведомления, содержащие информацию по видам налога, сумме и сроках уплаты, а также данные по ИФНС, куда налогоплательщик должен перечислить платеж.

Просмотреть уведомления на оплату можно по вкладке «Просмотр ». Нажав на него, можно увидеть уведомление, которое поступает налогоплательщику по почте. Кроме того, такое уведомление можно распечатать, если оплата планируется через отделение банка.

Оплата налога через портал Госуслуги

Для оплаты налога через электронный сервис нажать нужно на кнопку «Оплатить начисления». После этого откроется окно, где галочками можно выбрать те начисления, за которые планируется оплата. После этого нажать нужно кнопку «Онлайн-оплата». Налогоплательщику будет предложен список организаций, через которые можно платить налог. Это либо отделение банка, клиентом которого является налогоплательщик, либо портал Госуслуг.

Важно! Информация по оплате в личном кабинете плательщика отображается в срок до 10 дней.

При выборе способом оплаты налога – оплату через Госуслуги, произойдет переадресация на данный портал, на вкладку «Счета на оплату». По каждому объекту налогообложения есть отдельный счет, посмотреть нужно именно тот счет, который планируется оплатить. В счете рекомендуется проверить правильность указанных в нем данных. Перейти нужно по кнопке «Детали счета и оплата» и выбрать способ оплаты. Оплатить налог можно как банковской картой, так и мобильными средствами или средствами из электронного кошелька.

Важно! Карта, с которой производится платеж была зарегистрирована на самого налогоплательщика (требование статьи 45 НК РФ).

Например, если оплату решено произвести банковской картой, то нажать нужно на кнопку «Ввести данные карты». По карте вводятся следующие данные: номер карты, дата, до которой действует карта и трехзначный код на оборотной стороне карты.

Портал перенаправит плательщика в банк для подтверждения платежа. После чего поступит уведомление об успешно проведенном платеже. Квитанцию о платеже можно направить на свою электронную почту, либо распечатать. Вся информация по проведенным платежам хранится на сайте Госуслуги в «Личном кабинете» налогоплательщика.

Таким образом, оплата налогов через интернет – это современный и удобный способ своевременного погашения имеющейся задолженности по налогам любого гражданина РФ. Пройдя регистрацию на сайте Госуслуг один раз, пользоваться услугами можно неограниченное количество. Оплачивать таким образом можно не только налог на имущество, но и все другие налоги физических лиц. Кроме того, имея учетную запись на портале Госуслуги можно в «Личном кабинете» налогоплательщика на сайте налоговой узнавать начисленные суммы налогов до поступления квитанций по ним на почту.

Уплата налогов в РФ носит обязательный характер. Именно из налоговых отчислений и формируется бюджет, из которого потом уплачиваются субсидии, пособия, пенсии и зарплаты служащим бюджетных организаций.

Налоговая служба пристально следит за своевременной уплатой налогов . В случае просрочки платежа или отказа оплатить налоги, штрафные санкции последуют незамедлительно. Поэтому налоги следует платить вовремя во избежание последствий. Граждане РФ платят большое количество налогов — на доход, имущество, землю, транспорт.

Кто платит и что облагается

Налог уплачивают физические лица, у которых в собственности есть недвижимое имущество. К такому имуществу можно отнести:

• частный дом;
• квартиру;
• комнату;
• дачу;
• гараж;
• машино-место;
• другое помещение или строение.

Налог платят только лица, у которых в собственности имеется недвижимость. Даже если лицу не исполнилось 18 лет, а у него в собственности имеется какой-то объект недвижимости, то на него на общих основаниях происходит начисление налога. Пока им не исполнится 18 лет, оплату налога за них производят опекуны или родители.

Налоговая служба в каждом регионе рассчитывает сумму налога для всех граждан и рассылают плательщикам письменные уведомления . Налог на имущество оплачивается один раз в год . Оплату производит сам налогоплательщик удобным способом. Средства от уплаты перечисляются в казну.

Налог стали рассчитывать по-новому, исходя из кадастровой стоимости имущества, которая практически приближена к рыночной. К 2020 году все будут уплачивать налог исходя из такой оценки имущества.

Государство определило специальные налоговые вычеты при оплате имущественного налога . Это большой плюс для налогоплательщиков, потому что налог рассчитывается с кадастровой стоимости не со всей площади помещения, а с уменьшенной на полагающееся количество квадратных метров. Вычет составляет:

• 10 м² — полагается владельцам комнат;
• 20 м² — для владельцев квартир;
• 50 м² — для владельцев домов.

Стоит запомнить, что вычет предоставляется на все жилые помещения, находящиеся в собственности. Если у налогоплательщика в собственности несколько объектов недвижимости, то вычет ему полагается на каждый объект.

Где и как можно оплатить

Раз в год налогоплательщики получают письменные уведомления из налоговой службы о том, что им необходимо оплатить налоги. Письмо из налоговой содержит квитанцию об оплате. По ней произвести оплату налога можно в отделении банка через кассу или в других пунктах.

Личный кабинет на сайте налоговой службы

Войти в личный кабинет можно с логином и паролем, которые получают в отделении ФНС, обратившись туда с соответствующим заявлением.

На официальном бланке сотрудник налоговой выдаст логин и пароль для входа в личный кабинет. После входа можно поменять пароль на более запоминающийся и простой. Но учтите, что если в течение месяца вы не войдёте с помощью полученных данных в личный кабинет, то придётся снова получать их в налоговой службе.

В личном кабинете есть вся информация по налогам, которые необходимо оплатить. Сделать перевод можно с помощью банковской карты, введя в соответствующие поля реквизиты. Это значительно упрощает и ускоряет процесс оплаты налогов .

Если вы получили данные для входа в личный кабинет и заходили туда, то письменные уведомления приходить на домашний адрес больше не будут. Всю оплату и просмотр интересующей информации можно будет осуществлять на сайте налоговой службы в личном кабинете.

Онлайн-банкинг

Если на смартфоне установлено онлайн-приложение банка, то в разделе «Платежи» можно найти вкладку «Оплата налогов». Открыв её появится поле ИНН, куда налогоплательщик должен ввести реквизит. Узнать свой индивидуальный налоговый номер можно на сайте налоговой службы .

Получив этот номер введите его в соответствующее поле в онлайн-приложении, система выдаст перечень налогов, которые следует оплатить. Сделать это можно буквально за минуту, выбрав карту или счёт, с которого будет произведено списание средств.

После совершения оплаты эта операция сохранится в шаблонах, и при необходимости можно будет зайти во вкладку «Шаблоны» и повторно оплатить налоги, изменив, если потребуется, сумму платежа.

Касса банка или платаженый аппарат

Это самый привычный способ оплаты налогов и других платежей. Необходимо иметь на руках квитанцию, по которой будет производиться оплата. Документ присылает налоговая служба каждому налогоплательщику. Письмо с ней хранится на почте.

После этого нужно обратиться в любое отделение банка и через кассу оплатить все налоги. Оплату можно произвести как наличными, так и с помощью банковской карты. Этот способ занимает больше всего времени, в отличие от предыдущих, в которых оплату можно произвести за пару минут и не выходя из дома.

Осуществить оплату налогов через платёжный банкомат также можно двумя способами: наличными или картой. При оплате картой вставьте её в банкомат и выберете в меню вкладку «Платежи и переводы». Далее выбираем наименование платежа — «Налоги». Отсканировав штрих-код с квитанции, введите сумму платежа. Деньги сразу же спишутся с карты в счёт уплаты налогов.

При оплате через банкомат наличными порядок действий практически такой же. Только сначала нужно выбрать соответствующую вкладку с платежами, найти налоги, ввести данные с квитанции или отсканировать штрих-код, и только потом внести наличными необходимую сумму. Внести можно только сумму кратную 50 или 100 рублям. Рубли и копейки через банкомат наличными внести не получится. Оставшиеся после уплаты налогов средства можно перевести на счёт мобильного телефона.

Сроки, ответственность и штрафы

В срок до 1 декабря все налогоплательщики обязаны произвести оплату налогов. В случае несвоевременной уплаты им будут начислены пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки.

Все граждане, имеющие в собственности имущество, обязаны заплатить за него налог. Производить оплату необходимо в установленные сроки, во избежание штрафных санкций и штрафов. Оплата налогов производиться за прошедший год, т.е. в 2020 году граждане оплачивали налоги за 2019.

В случае неуплаты налоговая служба вправе обратиться в суд и в принудительном порядке взыскать с налогоплательщика задолженность. Суд обяжет должника произвести оплату в установленный срок. В случае отказа от исполнения решения суда к должнику будут приняты более жёсткие меры наказания. Может быть вынесен запрет на выезд за границу или наложен арест на все счета. Снимутся штрафное санкции только после уплаты полагающихся налогов и пени.

Кто освобождается от уплаты

В РФ установлены льготы по уплате данного вида налогов. К льготным категориям граждан относятся:

• герои России и Советского Союза, а также обладатели ордена Славы любой степени;
• инвалиды с детства и инвалиды 1 и 2 группы;
• участники и ветераны ВОВ;
• действующие военнослужащие, а также уволенные в запас по достижению предельного возраста и по состоянию здоровья;
• испытатели на ядерных полигонах, ликвидаторы ядерных и техногенных катастроф;
• семьи военнослужащих, потерявших кормильца;
• пенсионеры;
• участники войны в Афганистане и других боевых действий.

Льгота назначается только после обращения в налоговую службу с заявлением на её предоставление. Также необходимо предоставить документ, который подтверждает право освобождения от уплаты. Обратиться в налоговый орган для получения льготы необходимо до 1 мая текущего года .